Capítulo 12 de Quiebra: Significado, Elegibilidad
Capítulo 12 de Quiebra: Definición, Elegibilidad
Aunque los Capítulos 7 y 13 son las formas más comunes de quiebra, el Capítulo 12 de quiebra se aplica específicamente a las granjas familiares y las pesquerías. Conozca los pros y contras del Capítulo 12 a continuación.
¿Qué es el Capítulo 12?
El Capítulo 12 es una categoría de quiebra en los Estados Unidos que se aplica específicamente a granjas y pesquerías. Permite a estos negocios reorganizar sus operaciones mientras mantienen la propiedad. Generalmente, los deudores en tales casos trabajan con un fideicomisario de quiebra y sus acreedores para elaborar un programa de pago de deuda basado en sus ingresos y obligaciones financieras. Los programas varían en duración entre tres y cinco años, después de los cuales las deudas restantes se cancelan. Las granjas familiares y las pesquerías tanto individuales como las que pertenecen a corporaciones y asociaciones pueden calificar para este tipo de quiebra si cumplen con los requisitos.
Aspectos clave
- Las granjas y pesquerías tanto de propiedad individual como corporativa pueden ser elegibles para la quiebra del Capítulo 12, lo que les permite seguir operando mientras reorganizan sus finanzas.
- El Capítulo 12 fue introducido en la ley de quiebras en 1986.
- Los agricultores y las pesquerías deben cumplir con varios requisitos para ser elegibles para el Capítulo 12, incluidos límites sobre la cantidad total de deuda que tienen.
¿Quién es elegible para la quiebra del Capítulo 12?
Los agricultores y las pesquerías deben cumplir con varios requisitos para ser elegibles para la quiebra del Capítulo 12, y estos varían en algunos aspectos dependiendo del tipo de negocio.
Por ejemplo, en el caso de los agricultores, al menos el 50% de la deuda que es fija en cantidad debe estar relacionada con su negocio agrícola, lo que significa que la deuda relacionada con otras propiedades, como una residencia personal, no es elegible para ser contada. Para las pesquerías, la cifra mínima es del 80%.
Además, más del 50% de los ingresos brutos de una persona o pareja casada debe haber provenido de ese negocio en el año fiscal anterior, o, en el caso de los agricultores, en cada uno de los dos o tres años anteriores.
También existen límites establecidos de deuda para aquellos que buscan presentar una solicitud de quiebra del Capítulo 12. Estos varían significativamente según el tipo de negocio, con los agricultores teniendo límites mucho más altos.
La Ley de Alivio Familiar para Agricultores de 2019 aumentó los límites de deuda para la quiebra del Capítulo 12 para los agricultores de $3.3 millones a $10 millones. Hoy en día, el límite de deuda total para los agricultores que presenten la quiebra del Capítulo 12 es de $11,097,350. Para los pescadores, es de $2,268,550.
Además de las granjas familiares y las pesquerías, las corporaciones y asociaciones dedicadas a estos negocios también pueden ser elegibles para la quiebra del Capítulo 12 si cumplen con los requisitos.
¿Cómo funciona el proceso de la quiebra del Capítulo 12?
La quiebra del Capítulo 12 sigue el mismo proceso básico que otros tipos de quiebras. Comienza cuando un agricultor o pescador presenta una petición ante el tribunal. La petición incluirá información sobre los ingresos y activos del deudor, así como sobre sus diversos acreedores y cuánto se le debe a cada uno. También puede incluir un plan de pago propuesto. Presentar la petición detiene automáticamente la mayoría de las acciones de cobro contra el deudor o sus bienes, incluida su deuda de consumo.
Típicamente, dentro de las siguientes tres a cinco semanas, un fideicomisario designado por el tribunal de quiebras convocará una reunión entre el deudor y sus acreedores para discutir el plan de pago propuesto. Esa reunión será seguida por una audiencia judicial donde un juez aprobará formalmente el plan.
Una vez que el plan esté en su lugar, el deudor debe comenzar a realizar los pagos regulares acordados al fideicomisario, quien luego distribuirá esos pagos entre los acreedores. Esto generalmente continuará durante tres a cinco años, después de los cuales las deudas restantes serán canceladas, siempre que el deudor haya cumplido con su parte del acuerdo.
Al momento de la cancelación, el deudor debe haber pagado a los acreedores asegurados, como los prestamistas hipotecarios, al menos tanto dinero como el que el deudor haya puesto como garantía para el préstamo. (El período de pago puede extenderse más allá de los tres a cinco años si el acuerdo original de préstamo era por más tiempo.) Sin embargo, los acreedores no asegurados, en la mayoría de los casos, recibirán menos de lo total que se les debía.
Historia del Capítulo 12
El Capítulo 12 es una innovación relativamente reciente, añadida a la ley de quiebras de EE. UU. a través de la Ley de Jueces de Quiebras, Fideicomisarios de los Estados Unidos y la Ley de Quiebras para Agricultores Familiares de 1986. Estructurado de manera similar al Capítulo 13 de quiebra, el Capítulo 12 fue diseñado para ayudar a las granjas y pesquerías a través del proceso de quiebra.
Los legisladores originalmente introdujeron el concepto a mediados de la década de 1980 como una medida temporal en respuesta a una crisis de deuda en el sector agrícola. Como resultado de la caída de los precios de los productos básicos, la deuda de la industria había aumentado a aproximadamente $216 mil millones a fines de 1983. La ley de 1986 estaba destinada a expirar en 1993, pero fue extendida hasta convertirse eventualmente en una ley permanente en 2005.
¿Qué sucede si una granja o pesquería no es elegible para el Capítulo 12?
Los deudores que no cumplen con los requisitos para el Capítulo 12 aún pueden presentar otros tipos de quiebra. Sin embargo, como señala el sistema judicial de EE. UU. en su sitio web, el Capítulo 12 puede ser la mejor opción para aquellos que califican. Por ejemplo, dice: «El Capítulo 12 es más simplificado, menos complicado y menos costoso que el Capítulo 11, que es más adecuado para reorganizaciones corporativas grandes. Además, pocos agricultores familiares o pescadores encuentran que el Capítulo 13 sea ventajoso porque está diseñado para asalariados que tienen deudas más pequeñas que las que enfrentan los agricultores familiares.»
¿Cuánto tiempo permanece la quiebra del Capítulo 12 en su informe de crédito?
Una quiebra del Capítulo 12 puede permanecer en su informe de crédito hasta 10 años y, en algunos casos, más tiempo.
¿Qué es la reorganización en la quiebra?
La reorganización permite que un deudor continúe con su negocio después de declarar quiebra, siempre y cuando cumpla con los términos del acuerdo que llegue con sus acreedores a través de los tribunales. El Capítulo 12 es una forma de quiebra de reorganización. El otro tipo de quiebra, la liquidación, vende casi todos los activos del deudor para satisfacer al menos parcialmente a sus acreedores.
Conclusión
La quiebra del Capítulo 12 fue diseñada para ayudar a las granjas y pesquerías a pagar sus deudas a través de un proceso de reorganización en lugar de liquidación. Reconoce los desafíos especiales que enfrentan estos tipos de negocios y generalmente es la mejor opción de quiebra para aquellos que califican.
Citación:
- Cortes de los Estados Unidos. «Capítulo 12 – Conceptos Básicos sobre la Quiebra».
- Congreso de los EE. UU. «H.R.5316 – Ley de Jueces de Quiebra, Fideicomisarios de los EE. UU. y Ley de Quiebra de Agricultores Familiares de 1986».
- Centro para la Ley Agrícola y la Tributación de la Universidad Estatal de Iowa. «El Presidente firma la Ley de Alivio para Agricultores Familiares».
- Departamento de Educación, Centro de Información sobre Recursos Educativos. «La Economía Rural Cambiante: Implicaciones para la América Rural».
- Oficina para la Protección Financiera del Consumidor. «Presenté una solicitud de quiebra. ¿Cuánto tiempo aparecerá en los informes de crédito?».